【2026年11月最新】解雇で退職金は必要?普通解雇・懲戒解雇・整理解雇ごとの扱いと、就業規則・支払い手続きの注意点を社労士事務所向けに整理、顧問先対応をAIに任せる方法
「問題行動のある従業員を解雇する予定だが、退職金は払わなくてよいのか」「整理解雇の場合も退職金は必要なのか」——顧問先の経営者から、解雇と退職金の関係について相談を受けることは少なくありません。
結論から言うと、退職金の支払いは法律で義務づけられているわけではなく、支払いの根拠になるのは、就業規則(退職金規程)などの定めです。そのため、解雇した場合でも、規程に定めがあれば、原則としてその内容に従って支払う必要があります。懲戒解雇で不支給・減額とする場合も、規程にその旨の定めがあり、かつその運用が相当であることが必要です。
この記事では、解雇と退職金の関係を、解雇の種類(普通解雇・懲戒解雇・整理解雇)ごとに整理したうえで、不当解雇のリスク、退職金の計算と支払いの手続きまでを、社労士事務所の実務目線でまとめます。後半では、顧問先の退職手続きの下準備をAIに任せて進める方法を、弊社の業務代行サービス「AI社員AIKATA」(運営: 株式会社GENAI)の仕組みとともに解説します。
01 DISMISSAL AND SEVERANCE 解雇と退職金——まず解雇予告と退職金の違いを整理する 解雇とは何か、退職金とは何か、会社都合・自己都合の違い
1-1. 解雇とは
解雇とは、使用者(会社)の一方的な意思表示によって労働契約を終了させることです。労働契約法第16条は、解雇が客観的に合理的な理由を欠き、社会通念上相当と認められない場合は、権利を濫用したものとして無効になると定めています。つまり、会社は自由に解雇できるわけではなく、正当な理由と相当な手続きが前提です。
📚 用語解説
解雇予告・解雇予告手当:労働基準法第20条により、使用者が労働者を解雇しようとする場合、少なくとも30日前に予告をするか、30日分以上の平均賃金(解雇予告手当)を支払う必要がある。予告日数が30日に満たないときは、不足する日数分の平均賃金を支払うことで足りる。天災事変その他やむを得ない事由で事業の継続が不可能になった場合や、労働者の責に帰すべき事由による解雇で、労働基準監督署長の認定を受けた場合には、例外が認められる。
ここで重要なのは、解雇予告手当と退職金は、まったく別のものだという点です。解雇予告手当は、解雇に伴う急な収入の途絶を緩和するために、労働基準法が定める金銭です。一方、退職金は、法律上の支払義務はなく、就業規則などの定めにもとづいて支給される任意の(または契約上の)給付です。顧問先が「予告手当を払ったから退職金は払わなくてよい」「退職金を払うから予告は不要」と混同しているケースがあるため、事務所から明確に切り分けて説明する必要があります。
1-2. 退職金とは
退職金は、労働者が退職するときに、会社から支払われる金銭で、通常の給与や賞与とは別に支給されます。勤続への報償や、賃金の後払い、老後の生活保障といった性格を持つとされ、金額や計算方法は、勤続年数や退職理由に応じて、会社ごとに定められるのが一般的です。
1-3. 会社都合か自己都合かは解雇理由による
退職金規程では、「会社都合退職」と「自己都合退職」で、支給率や計算方法に差を設けている会社が多くあります。解雇は、会社が一方的に労働契約を終了させるものですが、規程上の取扱いは、解雇の理由や規程の定め方によって異なります。たとえば、整理解雇は会社都合として扱われるのが通常ですが、懲戒解雇は、規程上、不支給や減額の対象として定められていることがあります。規程の文言を、そのまま確認することが出発点です。
1-4. 不当解雇の場合でも退職金は支払われる
解雇が不当と判断されるおそれがある場合でも、規程に定めがある限り、退職金の支払義務自体は変わりません。さらに、紛争になった場合は、退職金のほかに、解決金や和解金の支払いが生じる可能性があります。解決金の金額は事案ごとに大きく異なるため、「相場」を一律に示すことはできません。
02 LEGAL BASIS 解雇における退職金の法的根拠はない——就業規則の規定が重要 支払義務の根拠は、法律ではなく規程と契約にある
労働基準法をはじめとする法令には、退職金を支払うことを義務づける条文はありません。そのため、退職金制度を持たない会社が、解雇した従業員に退職金を支払わなくても、それだけでは法律違反にはなりません。
2-1. 就業規則の規定が重要
一方で、就業規則や退職金規程に支給の定めがある場合、退職金は「あらかじめ労働協約・就業規則・労働契約などで支給条件が明確に定められた」賃金として扱われるとされています。規程に定めがあるのに支払わない場合は、賃金の未払いと同様の問題が生じ得ます。
📚 用語解説
退職金規程:退職金の支給対象・条件・計算方法・支払時期などを定めた社内規程。就業規則の一部、または就業規則の委任にもとづく別規程として作成される。懲戒解雇の場合の不支給・減額条項もここに定められることが多い。
退職金規程がなくても、過去に同様の事例で慣行的に退職金が支払われてきた場合や、個別の労働契約・口頭の約束がある場合には、支払義務が認められるケースがあります。「規程がないから払わなくてよい」と即断せず、過去の支給実績や契約書面を確認してください。
03 BY TYPE OF DISMISSAL 解雇種類別の退職金——普通解雇・懲戒解雇・整理解雇 解雇の種類によって、退職金の扱いと検討すべき論点が異なる
3-1. 普通解雇
普通解雇は、労働者の能力不足や勤務態度の不良、傷病による就労不能など、労働契約上の義務を十分に果たせない場合に行う解雇です。普通解雇は、退職金規程上、会社都合退職として扱われることが多く、規程どおりの退職金を支払うのが原則です。解雇理由に争いがある場合は、トラブルの状況に応じて、支給の可否を慎重に判断する必要があります。
3-2. 懲戒解雇
懲戒解雇は、企業秩序を乱す重大な非違行為に対する制裁として行う、最も重い懲戒処分です。退職金規程に「懲戒解雇の場合は退職金を支給しない、または減額する」と定めている会社は少なくありません。
ただし、規程に不支給・減額の条項があっても、直ちに全額不支給が有効になるとは限りません。裁判例では、退職金に賃金の後払い的な性格や、勤続の功労に対する報償としての性格があることから、不支給・減額が認められるのは、それまでの勤続の功を抹消・減殺するほどの著しい背信行為がある場合に限られる、という考え方が示されています。したがって、懲戒解雇だからといって、機械的に退職金をゼロとする運用はリスクが高くなります。
| 確認項目 | 懲戒解雇で不支給・減額とする場合のポイント |
|---|---|
| 規程の定め | 不支給・減額の事由と範囲が、就業規則(退職金規程)に明記されているか |
| 懲戒処分の有効性 | 懲戒事由・手続き(弁明の機会など)が相当で、懲戒解雇そのものが有効か |
| 非違行為の程度 | 勤続の功を抹消する程度に重大か。被害の大きさ・悪質性・過去の勤務実績との釣り合いを確認 |
| 運用の一貫性 | 過去の同種事案と比べて、取扱いに差が出ていないか |
3-3. 整理解雇
整理解雇は、経営不振による人員削減など、会社側の事情による解雇です。裁判例上は、①人員削減の必要性、②解雇回避努力、③人選の合理性、④手続きの相当性、の4つの観点から有効性が厳しく判断されてきました。退職金は、規程に従って支払うのが原則で、会社都合の扱いとなります。希望退職者を募集する場合は、規程上の退職金に加えて、上乗せ(特別退職金など)が用意されることもあります。
04 SEVERANCE AMOUNT 退職金の相場と、計算の考え方 決まった相場はなく、規程の算定式がすべて
退職金の金額に、法律で定められた相場や基準はありません。会社が規程で定めた算定式(たとえば、基本給 × 勤続年数に応じた支給率)が、そのまま金額の根拠になります。
「相場」を気にする顧問先には、他社の水準を探すのではなく、自社の規程の根拠を明確にすることが優先であると伝えます。金額の算定は、従業員との間でトラブルになりやすいため、計算書を作成し、規程のどの条項にもとづくかを示せるようにしておくことが大切です。
退職金の計算書には、①適用した規程の条項、②勤続年数の起算日・終了日、③算定の基礎となる賃金の額、④会社都合・自己都合・懲戒などの区分、⑤減額・不支給とした場合はその理由、を残しておきます。後日の問い合わせや紛争の際の根拠資料になります。
05 UNFAIR DISMISSAL 不当解雇における退職金——該当するケースとリスク 解雇が無効とされた場合に、会社が負う可能性のある負担
5-1. 不当解雇に該当するケース
解雇が不当と判断される可能性があるのは、次のようなケースです。解雇には、労働基準法や労働契約法のほか、個別の法律による制限があります。
📚 用語解説
解雇制限:労働基準法第19条により、業務上の負傷・疾病による療養のための休業期間とその後30日間、産前産後の女性が休業する期間とその後30日間は、原則として解雇できない。例外として、打切補償を支払った場合や、天災事変その他やむを得ない事由で事業の継続が不可能となり、所轄労働基準監督署長の認定を受けた場合がある。
5-2. 不当解雇における退職金のリスク
解雇が無効と判断されると、労働契約が継続していたものとして扱われ、解雇日以降の賃金(バックペイ)の支払いを求められる可能性があります。また、紛争の過程で、解決金・和解金を支払うことになるケースもあります。
解雇をめぐる個別の紛争について、会社や従業員の代理人として交渉・訴訟を行うのは、弁護士の業務です。特定社会保険労務士は、紛争解決手続代理業務として、あっせん手続などで一定の範囲の代理が可能ですが、訴訟や、代理権の範囲を超える個別の紛争交渉は、弁護士に引き継ぐ必要があります。事務所の立場では、就業規則・退職金規程の確認、手続きの整理、顧問弁護士との連携の案内までが、中心的な役割となります。
06 PROCEDURES 解雇で退職金を支払う際の注意点や手続き 就業規則の確認→計算→支払いと、税務・社会保険の事務まで
6-1. 就業規則の退職金規定を確認
最初に行うのは、就業規則・退職金規程の最新版を確認することです。解雇の種類によって、特別な規定(懲戒解雇の不支給・減額条項、整理解雇の加算など)がないかを探し、あれば優先して適用します。改定履歴を確認し、解雇日の時点で有効だった規程を使います。
6-2. 退職金の計算
規程の算定式に従って金額を算出します。会社都合・自己都合・退職勧奨など、退職の区分によって別の係数が設けられていることがあるため、区分の判断を誤らないことが重要です。金額は従業員とのトラブルにつながる可能性があるため、計算書を作成して根拠を残します。
6-3. 退職金支払いの手続き
退職金を支払う際は、税務・社会保険・住民税に関連する複数の手続きが生じます。主な書類と手続きは次のとおりです(詳しくは退職金の住民税・所得税の取り扱いの記事も参照してください)。
| 手続き・書類 | 内容 | 注意点 |
|---|---|---|
| 退職所得の受給に関する申告書 | 従業員から受け取る。提出があれば、退職所得控除を適用して源泉徴収する | 提出がない場合は、退職手当の金額に一定の税率(20.42%)で源泉徴収(国税庁の案内) |
| 源泉所得税の納付 | 退職手当から源泉徴収した所得税を国へ納付する | 原則として支払った月の翌月10日まで。納期の特例の対象となる場合がある |
| 住民税の特別徴収 | 退職手当にかかる住民税を、支払時に特別徴収して市区町村へ納付する | 提出先・納期は市区町村ごとの案内で確認 |
| 退職所得の源泉徴収票・特別徴収票 | 従業員への交付と、税務署・市区町村への提出 | 提出期限は国税庁・市区町村の案内で確認 |
| 法定調書合計表 | 源泉徴収票などをまとめた合計表を税務署に提出する | 翌年1月31日までが一般的な期限(国税庁の案内で確認) |
6-4. 解雇に伴う社会保険・雇用保険の手続き
退職金とは別に、解雇に伴って、健康保険・厚生年金保険・雇用保険の資格喪失手続きが必要になります。雇用保険については、離職票の交付に必要な離職証明書で、離職理由を記載します。離職理由の判断は最終的にハローワークが行いますが、事業主が記載した理由と、従業員の認識が食い違うとトラブルになりやすいため、解雇の理由と離職票の記載内容を整合させておく必要があります。
07 THE LIMIT 退職・解雇まわりの事務が、事務所の手作業を圧迫する理由 知識の問題ではなく、書類と期限の管理の繰り返しが負荷の正体
解雇と退職金の関係や、支払いの手続きは、一度整理すれば理解できる内容です。それでも、複数の顧問先を抱える事務所では、次のような理由で手作業の負荷が積み上がります。
これらは「解雇や退職金の知識が足りない」ことが原因ではありません。知っている内容を、顧問先の数だけ、退職のたびに、間違いなく繰り返す作業そのものが負荷の根本です。ソフトを替えても、書類を集めて入力する人の手が変わらなければ、負荷は残ります。解決の方向は、作業そのものを任せる道にあります。
08 AUTOMATE WITH AI 【核心】退職手続きの資料回収・書類の下準備をAIで自動化する 「AIに聞く」効率化ではなく、退職のたびの作業そのものを渡す自動化へ
📚 用語解説
Claude Code/Codex:Claude CodeはAnthropic社、CodexはOpenAI社が提供するAIエージェント。ChatGPTのような「質問に答えるAI」と違い、指示を受けてパソコン上のデータ集計・ファイル操作・文書作成・画面操作などの作業そのものを実行できる。日本語の指示だけで業務の仕組みを構築できるため、事務所のバックオフィス業務の自動化にも使われている。
8-1. 「AIに聞く」と「AIが退職手続きの下準備を自動で回す」は別物
Claude Code/Codexに「懲戒解雇の退職金の扱いを教えて」と聞くのは効率化です。調べ物は速くなりますが、顧問先ごとの規程の確認、書類の回収、ソフトへの入力は、職員が自分の手で行うままです。
一方、本当に負荷が下がるのは自動化です。「顧問先から退職の連絡が入ったら、その顧問先の退職金規程と過去の支給実績を参照し、退職日・勤続年数・退職区分をもとに退職金の計算書の下書きと、社会保険・雇用保険・源泉所得税・住民税の手続きチェックリストを作成し、承認待ちの状態にしておく」という流れを最初に一度設計しておけば、退職の連絡が来るたびに、同じ流れが自動で回ります。職員の仕事は、承認待ちになった結果を確認して、承認することだけになります。
ポイントは、今使っている給与ソフトや勤怠システムは、そのまま使い続けることです。AIは画面操作を含めて、職員がパソコンで行っている作業をなぞって実行します。顧問先にソフトの乗り換えを依頼する必要はありません。
8-2. 社労士法・弁護士法との線引き
社会保険労務士法で定められた、行政機関への提出手続きの代行・帳簿書類の作成(1号・2号業務)と、最終確認・承認は、これまでどおり先生方が行います。解雇の有効性の判断や、個別の紛争の代理も、AIが担うことはありません(紛争の代理は弁護士の業務です)。AIが担うのは、その前の事務作業(給与計算・勤怠集計・書類の下準備・資料回収の一次対応)です。
8-3. 職員がやっていた作業 vs AIに任せた後
| これまで職員がやっていた作業 | AIに任せた後 |
|---|---|
| 顧問先ごとの退職金規程を読み直して算定式を確認 | 規程と過去の支給実績を参照し、算定式と適用条項の整理表を自動で作成 |
| 退職日・勤続年数・退職区分を確認して退職金を手計算 | 計算書の下書きを自動で作成し、確認用に根拠条項を併記 |
| 社会保険・雇用保険・税務・住民税の期限を個別に確認 | 手続きごとの期限と提出先を整理したチェックリストを自動で作成 |
| 給与ソフトへ退職日などを手入力 | 今の給与ソフトの画面操作を自動で行い、入力 |
| 承認前の最終チェックまで職員が全て実施 | 人が品質チェックしたうえで、事務所は承認だけを行う |
09 BUILD OR OUTSOURCE 増員・外注・自作では、繁忙期の事務作業は片づかない 4つの選択肢のうち3つは、事務所の悩みを別の悩みに置き換えるだけ
解雇・退職に伴う書類と手続きの事務作業を楽にする方法は、大きく4つの選択肢に整理できます。ただし、そのうち3つは、事務所の悩みを別の悩みに置き換えるだけです。
| 選択肢 | よくある期待 | 実際に行き詰まる所 | 判定 |
|---|---|---|---|
| ①職員を増やす | 人が増えれば繁忙期も回る | 繁忙期のためだけに採用すると、閑散期に人件費が残る。教育にも時間がかかり、属人化も増える | ✗ |
| ②従来型の外注・BPO | 外に出せば事務所の手間がなくなる | 顧問先ごとのルールを外注先に説明する手間と、納品物の手直しが事務所に残る | ✗ |
| ③事務所でAIを自作する | Claude Code/Codexなら自分たちで作れる | 顧問先ごとのルールの言語化、検証の型、作った人しか直せない第二の属人化という壁がある | ✗ |
| ④AI社員AIKATAに任せる | 作業そのものを丸ごと渡せる | 事務所に残るのは、最終確認と承認のみ | ★ |
9-1. 「①増員」「②外注」で片づかない理由
9-2. 「③自作」の壁
10 WHAT IS AIKATA 「AI社員AIKATA」とは——事務所の定型事務作業を丸ごと代行 作業は預ける、最終確認と承認は事務所のまま
3つの壁を事務所自身で越えなくても、作業そのものを丸ごと預ける道があります。それが、弊社(株式会社GENAI)が運営する業務代行サービス「AI社員AIKATA」です。
📚 用語解説
AI社員AIKATA:株式会社GENAIが運営する、社労士事務所向けの業務代行サービス。給与計算・勤怠集計・書類の下準備など、パソコン上で行う定型的な事務作業を、AIと人の二重体制で丸ごと受託する。特定のソフトに縛られず、事務所が使っている既存の環境をそのまま使って自動化する点が特徴。
無料相談(60分・オンライン/Google Meet)では、事務所の業務を棚卸しし、どこまで任せられるかを一緒に整理します。契約の義務はありません。利用にあたってはNDAを結び、給与・人事のデータの受け渡しと保管のルールを、事務所の規程に合わせて決めます。料金は、月額の定額で、業務量が増えても変わりません。
AIKATAを使う社労士事務所では、たとえば次のような形で運用しています。顧問先ごとの退職金規程の内容・締め日・支給日といった条件を仕組みに登録し、退職の連絡を受けたら、今の給与ソフトへの入力、退職金の計算書の下書き、社会保険・雇用保険・税務の手続きチェックリストの作成までをAIが行い、承認待ちの状態で事務所に渡します。事務所は結果を確認して承認するだけで、提出手続きの代行や帳簿書類の作成は、これまでどおり先生方が行います。
11 COMPARISON & SUMMARY 残る道は「作業そのものを任せる」だけ 手作業のまま/ソフトの追加・乗り換え/AIKATAに任せる 比較とまとめ
| 手作業のまま | ソフトの追加・乗り換え | AIKATAに任せる | |
|---|---|---|---|
| 繁忙期の負荷 | 確認作業が特定の時期に集中(✕) | 入力は速くなるが、回収と確認は人手のまま(△) | 処理量が増えても、人を増やさず対応できる(◎) |
| 顧問先ごとのルール | 担当者の記憶に依存(✕) | 製品の設定範囲内で対応(△) | 仕組みに登録し、担当者が変わっても残る(◎) |
| 顧問先への負担 | 確認・書類回収の依頼が個別に発生(△) | 乗り換え時の周知・説明が発生(✕) | 既存のやり方のまま、顧問先側の負担は増えない(◎) |
| 職員の採用・教育 | 繁忙期に向けた採用と教育が必要(✕) | ソフト操作の教育が必要(△) | 採用・教育なしで処理量を増やせる(◎) |
| 社労士法の線引き | 全て職員が実施(○) | 全て職員が実施(○) | 提出手続き・帳簿書類の作成・最終確認は先生方のまま。AIはその手前のみ(◎) |
11-1. AI社員AIKATAが選ばれる5つの理由
解雇と退職金の関係、解雇の種類ごとの扱い、支払いの手続きを押さえておくことは、顧問先への説明の土台になります。そのうえで、退職のたびの書類回収・計算・入力を顧問先の数だけ繰り返す作業については、増員・外注・自作・乗り換えは、どれも事務所が人か仕組みを抱え続けます。作業そのものを手放せる道は、AI社員AIKATAに任せることだけです。
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NEXT STEP
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よくある質問
Q. 解雇した従業員にも、退職金は支払わなければなりませんか?
A. 退職金の支払いは法律で義務づけられているものではなく、支払いの根拠は就業規則(退職金規程)や労働契約にあります。そのため、規程に支給の定めがある場合は、解雇の場合でも、規程の内容に従って支払う必要があります。規程に不支給・減額の条項がある懲戒解雇の場合でも、その運用が相当であることが求められます。
Q. 懲戒解雇の場合、退職金は全額不支給にできますか?
A. 就業規則に、懲戒解雇の場合に退職金を不支給または減額する旨の定めがあることが前提です。そのうえで、裁判例では、不支給や減額が認められるのは、それまでの勤続の功を抹消・減殺するほどの著しい背信行為がある場合に限られる、という考え方が示されています。機械的に全額不支給とするのはリスクが高いため、個別の判断は顧問弁護士などの専門家に確認することをお勧めします。
Q. 解雇予告手当と退職金は同じものですか?
A. 別のものです。解雇予告手当は、労働基準法第20条にもとづき、30日前に予告をしないで解雇する場合に支払う平均賃金で、法律上の義務です。退職金は、法律上の義務はなく、就業規則などの定めにもとづいて支給される給付です。解雇予告手当を払ったから退職金が不要になるわけでも、退職金を払うから解雇予告が不要になるわけでもありません。
Q. 不当解雇と判断された場合、会社にはどんなリスクがありますか?
A. 解雇が無効とされると、労働契約が継続していたものとして扱われ、解雇日以降の賃金(バックペイ)の支払いを求められる可能性があります。また、労働審判や訴訟、あるいは従業員との交渉の過程で、退職金とは別に解決金や和解金を支払うことになるケースもあります。解決金の金額は事案ごとに大きく異なります。個別の紛争の代理は弁護士の業務です。
Q. 退職金を支払うときに、会社が行う手続きには何がありますか?
A. 従業員から「退職所得の受給に関する申告書」を受け取り、退職所得控除を適用して源泉徴収を行い、源泉所得税を国へ納付します。あわせて、住民税の特別徴収、退職所得の源泉徴収票・特別徴収票の作成と提出、法定調書合計表の作成が必要です。また、社会保険・雇用保険の資格喪失手続きも別途必要になります。期限や提出先は、国税庁・市区町村・ハローワークなどの案内で確認してください。
Q. 退職金の計算や手続き書類の下準備をAIに任せても、社労士法上問題ありませんか?
A. 行政機関への提出手続きの代行・帳簿書類の作成(社労士法の1号・2号業務)と、最終確認・承認は、先生方が行います。AI社員AIKATAが担うのは、その前の事務作業(給与計算・勤怠集計・書類の下準備・資料回収の一次対応)です。AIの処理結果は人が品質チェックし、事務所が最終確認と承認を行う設計です。
Q. 今使っている給与ソフト・勤怠システムのままで、AI社員AIKATAを使えますか?
A. 使えます。AI社員AIKATAは特定のソフトに限定せず、事務所がいま使っている給与ソフト・勤怠システムをそのまま使い、画面操作を含めて自動化します。顧問先にソフトの乗り換えを依頼する必要はありません。顧問先ごとの締め日・支給日・手当などの個別ルールも仕組みに登録して処理するため、担当者が変わってもルールが残ります。無料相談(60分・オンライン)で、どこまで任せられるかを整理できます。
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